近日，中国东谈主民银行海南省分行发布了《海南解放交易港多功能解放交易账户业务责罚主意》，依据《海南解放交易港、横琴粤澳深度配合区资金“电子围网”建立决策》（银发〔2023〕119号）的要求，制定了此《主意》。
具体而言，通过“一线放开”，结束企业与境外交易投资愈加解放便利。构建大要与平庸账户相阻遏的账户体系（即多功能解放交易账户），对账户内的资金与境外汇划实施愈加绽开的跨境资金流动责罚策略（即“一线放开”）。
《主意》明确，在高慢“反洗钱、反恐怖融资、反逃税”监管要求的前提下，除证券投资和境内住户个东谈主业务外，其他资金可照章解放划转，解任前置业务登记、备案或开立专户等责罚要求，进一步便利企业交易和投融资资金使用。
《主意》想象了有用的跨境资金流动风高低遏和防控要领，把住风险底线。
在跨境资金流动方面，《主意》示意，对资金在多功能解放交易账户与境内之间划转按照“视同跨境、有限渗入”原则进行责罚，守好跨境资金流动的安全底线。
《主意》进一步提议，一是对多功能解放交易账户与境内资金的划转视同跨境进行责罚。二是对参与多功能解放交易账户的企业提议天赋要求，要求企业对外交易投资有真确业务需求。三是对企业在多功能解放交易账户和境内同名账户之间划转自有资金实行宏不雅审慎责罚，可字据阵势应时作念好逆周期休养。四是加强监测预警，强化事中过后监管。
策略原文：
中国东谈主民银行海南省分行对于印发《海南解放交易港多功能解放交易账户业务责罚主意》的见知
琼银发〔2024〕32号
字据《海南解放交易港、横琴粤澳深度配合区资金“电子围网”建立决策》（银发〔2023〕119号）的要求，我行制定了《海南解放交易港多功能解放交易账户业务责罚主意》（以下简称《责罚主意》），现印发给你们，并就关系事项见知如下，请死守本质。
一、海南省银行机构应按照《责罚主意》要求，制定海南解放交易港多功能解放交易账户责罚轨制，并按照审慎及格联系要求开展自评估责任。自评估及格后，可向我行递交自评估推崇并提议系统接入的书面央求。
二、拟开展多功能解放交易账户业务的银行机构要按照东谈主民银行的联系要求，完成业务系统的建立责任。经我行评估账户业务系统及格的海南省内银行机构，可提供多功能解放交易账户联系金融服务。
三、海南省银行机构应严格按照《责罚主意》办理海南解放交易港多功能解放交易账户联系业务。
四、海南省银行机构开展多功能解放交易账户联系业务，应坚捏金融服求实体经济，统筹发展与安全，加强资金流动风险监测和防控，制定好风险预案，守好安全底线；发现相配交易应实时向东谈主民银行海南省分行、国度外汇责罚局海南省分局推崇。
特此见知。
附件：海南解放交易港多功能解放交易账户业务责罚主意.doc]article_adlist-->中国东谈主民银行海南省分行
2024年4月3日
附件
海南解放交易港多功能解放交易账户业务责罚主意
第一章 总 则
第一条 为贯彻落实《中华东谈主民共和国海南解放交易港法》《海南解放交易港建立总体决策》，构建多功能解放交易账户体系，有序鼓吹海南解放交易港跨境资金高水平解放便利流动，字据《中国东谈主民银行 国度外汇责罚局对于印发<海南解放交易港、横琴粤澳深度配合区“电子围网”建立决策>的见知》（银发〔2023〕119号）关系要求，制定本主意。
第二条 海南解放交易港内银行机构开展多功能解放交易账户分账核算业务适用本主意。
第三条 海南解放交易港内多功能解放交易账户分账核算业务是指解放交易港银行机构适合高水平交易投资解放化便利化需要，以现存解放交易账户为基础，通过校正优化建立多功能解放交易账户，为相宜要求的探究主体提供跨境资金结算、汇兑、投融资等联系金融服务。
多功能解放交易账户是指银行机构字据客户需要提供多功能解放交易账户分账核算业务的王法斡旋的本外币账户。
解放交易港内机构是指在海南解放交易港内照章登记成立的企业（包括法东谈主和罪人东谈主），以及在海南解放交易港内照章成立的作事单元、社会团体或其他组织。
境外机构是指在境外（含香港、澳门、台湾地区）正当注册成立的法东谈主和其他组织。
境外个东谈主是指捏有境外（含香港、澳门、台湾地区）身份证件的当然东谈主。
第四条 多功能解放交易账户分账核算业务死守“一线放开、二线按照跨境责罚、同名账户跨二线有限渗入”原则。中国东谈主民银行海南省分行对“跨二线”资金流动实施可休养的宏不雅审慎责罚。
解放交易港内银行机构应按“了解客户、了解业务以及守法探望”展业三原则要求，对账户资金流动进行相应的审核。对于开立多功能解放交易账户的客户，解放交易港内银行机构应落实反洗钱、反恐怖融资、反逃税（以下简称“三反”）要求。
第二章 账户分类及责罚
第五条 解放交易港内银行机构在解放交易港分账核算单元中为相宜要求的探究主体开立多功能解放交易账户，账号前缀标记差别为“EFE”、“EFN”、“EFF”、“EFU”。
第六条 EFE账户适用对象为解放交易港内机构，并高慢下列要求：
（一）在海南解放交易港注册成立半年以上（含）；
（二）未被列入跨境东谈主民币业务重心监管名单，货品交易外汇收支企业名录品级未被列为B类或C类；
（三）近一年无要害坐法违法行动；
（四）未被列入反洗钱高风险、关怀名单；
（五）其他。
初期开立EFE账户的解放交易港内机构原则上限于确有对外交易投资真确业务需求的优质企业（国度宏不雅调控重心行业企业除外）。改日勾搭业务开展情况，在风险可控的前提下逐渐扩大范围。
对于解放交易港内注册机构的母公司（集团公司）注册成立1年（含）以上，首页-达名奋仓储有限公司合规探究且探究情况踏实， 多多人气或自己探究范围相宜解放交易港产业发展导向的， 企业-展环贝农药有限公司开户要求不错适应放宽。
第七条 EFN账户适用对象为境外机构，并高慢下列要求：
（一）境外（含香港、澳门、台湾地区）正当注册成立年限满一年（含）的机构；
（二）相宜“三反”监管要求、国际常规和银行联系章程；
（三）其他。
对于中资“走出去”企业或“一带整个”景观联系境外企业的注册年限要求可适应放宽。
第八条 EFF账户适用对象为境外个东谈主，并高慢下列要求：
（一）在海南解放交易港内学习、服务、生计的境外个东谈主（含香港、澳门、台湾地区）或相宜海南解放交易港外籍东谈主才策略的境外（含香港、澳门、台湾地区）高端东谈主才和紧缺东谈主才；
（二）未被列入聚拢国安分解制裁决议名单。
第九条 EFU账户适用对象为境外金融机构和其他具备分账核算要求的境内金融机构。
第十条 开展多功能解放交易账户分账核算业务的解放交易港内银行机构应承担账户正当合规主体株连，建立和完善多功能解放交易账户责罚轨制，制定账户开立操作过程；除本主意章程外，严格落实《东谈主民币银行结算账户责罚主意》（中国东谈主民银行令〔2003〕5号）、《中国东谈主民银行对于印发〈境外机构东谈主民币银行结算账户责罚主意〉的见知》（银发〔2010〕249号）等责罚要求。
第十一条 开展多功能解放交易账户分账核算业务的解放交易港内银行机构应死守展业原则，讲求审核开户费力正当合规性、真确性和完竣性，合理、审慎评街市户过甚业务存在的风险，并字据客户风险品级给与相应风险责罚要领；对来自洗钱和恐怖融资高风险国度或地区的境外机构、个东谈主应强化守法探望要领。
第十二条 本主意实施前解放交易港内机构已开立解放交易账户的，如高慢上述第六条的联系要求，解放交易港内银行机构可字据客户需求开立多功能解放交易账户，原解放交易账户不再保留，并确保联系责任的有序衔尾。已开立多功能解放交易账户的解放交易港内机构，不得再开立解放交易账户。
第十三条 解放交易港内银行机构应按年度对多功能解放交易账户开户主体的天赋和业求实需开展动态审核、风险监测及防患责任，并依据审核恶果对多功能解放交易账户的资金交易额度、审核频次等实行离别化责罚。
解放交易港内银行机构发现已开立的多功能解放交易账户不再相宜开户要求的，应见知联系主体自愿出见知之日起30日内办理销户手续；联系主体未提议驱除央求的，银行机构不错字据银行结算账户责罚关系章程或条约商定给与抑制账户交易、销户等要领。
第十四条 解放交易港多功能解放交易账户原则上不得办理现款业务。
第三章 业务王法
第十五条 资金在多功能解放交易账户与境外账户、OSA账户、NRA账户之间以及多功能解放交易账户之间可照章“跨一线”解放划转。多功能解放交易账户开户行凭客户收付款指示或汇入汇款业务的银行间电文办理。收付款指示应确乎反应交易布景关节信息。
通过EFE账户开展证券投资除外的成本项下跨境业务，不受投注差外债、全口径跨境融资、境外放款联系额度和审批限制，无需到外汇责罚部门开展前置业务登记、备案或开立专户等。其中，触及境外投资的，银行应如期通过事中过后抽查等神色，核查企业是否按章程履行境外投资景观核准备案手续；发现相配交易或坐法违法行动的，广告材料实时向中国东谈主民银行海南省分行推崇。
中国东谈主民银行海南省分行可字据风险审慎责罚需要，要求银行机构在多功能解放交易账户中对特定业务开立专用子账户实施责罚。
第十六条 EFN账户与境内住户东谈主民币银行结算账户之间资金划转视同跨境交易责罚，应使用东谈主民币。
第十七条 EFE账户与境内住户非同名东谈主民币银行结算账户之间的划转仅限于海关视同相差口责罚的货品交易联系资金结算，应使用东谈主民币。解放交易港内银行机构可字据客户风险情况，适应简化联系办理过程。
除上述交易以及中国东谈主民银行海南省分行章程的其他资金划转外，解放交易港内机构与境内解放交易港外机构、个东谈主之间的资金划转应通过境内东谈主民币银行结算账户进行，不得通过EFE账户划转。
第十八条 EFE账户与境内同名东谈主民币银行结算账户之间按照“负面清单+额度责罚”原则实行有限“渗入”，高慢解放交易港内住户的资金使用需求。同名“渗入”应使用东谈主民币，不得用于负面清单内用途，且要求两个账户均应在解放交易港内银行机构开立。在死守以下要求的情形下，凭收付款指示办理。
（一）同名“渗入”资金参照负面清单责罚：不得平直或曲折用于探究范围之外或国度法律王法拦阻的开销；除另有章程外，不得平直或曲折用于证券投资或其他投资得意（风险评级不高于二级的得意家具及结构性入款除外）；除探究范围中有明确许可的情形外，不得用于向非关联企业披发贷款；不得用于建立、购买非私用房地产。
（二）同名划转有限“渗入”额度实行双向范围责罚：
企业主体同名划转净流入额度上限=该企业上一年度通盘者权力×宏不雅审慎休养参数×流入杠杆率。
企业主体同名划转净流出额度上限=该企业上一年度通盘者权力×宏不雅审慎休养参数×流出杠杆率。
宏不雅审慎休养参数暂定为1，流入杠杆率暂定为1，流出杠杆率暂定为1。
365建站中国东谈主民银行海南省分行字据宏不雅阵势变化，按设施对宏不雅审慎休养参数和杠杆率进行调整，并加强春联系大额、高频资金流动的监测和责罚。银行机构和企业主体应作念好额度抑制和资金用途责罚，确保任一时点净流入（出）额不逾越上限。
第十九条 EFF账户可为境外个东谈主提供薪酬汇划、就医、旅游等责任生计方面及前置部门同意的其他方面资金结算便利服务，EFF账户与境外账户、解放交易港内东谈主民币银行结算账户之间对于上述用途的资金划转凭收付款指示即可办理。EFF账户与解放交易港内东谈主民币银行结算账户之间资金划转应使用东谈主民币。
第二十条 解放交易港内银行机构因向多功能解放交易账户提供兑换服务而产生的本外币头寸应在分账核算单元之间或境外平盘，由银行总行或委用其分支机构按照离岸市集价钱开展联系业务。
解放交易港银行分支机构如具备必要的国际业务探究才智，可在得到总行授权并相宜监管章程的前提下，通过EFU账户平直与境外离岸市集开展对外拆借和平盘。银行机构应加强事中过后责罚，有用抑制风险，发现相配交易实时向中国东谈主民银行海南省分行推崇。
第二十一条 解放交易港内银行机构多功能解放交易账户分账核算单元自行办理本外币头寸平盘及同行拆借等自营业务的，不错通过里面联行往来的神色在其境内法东谈主机构开立东谈主民币计帐专用账户，用于系统内及跨系统计帐。
第二十二条 中国东谈主民银行海南省分行率领解放交易港内银行机构以风险为本，有用识别、评估、监测和抑制多功能解放交易账户的洗钱和恐怖融资风险，按照风险可控原则建立相应的风险责罚要领。
解放交易港内银行机构办理分账核算业务应讲求落实“三反”联系章程，切实履行必要的审核及推崇职责。发现或者有合理原理怀疑多功能解放交易账户的客户、客户的资金或者其他金钱、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等积恶动作联系的，应按要求提交可疑交易推崇。
第四章 银行机构准入与责罚
第二十三条 解放交易港内通盘相宜要求的银行机构均可央求参与解放交易港多功能解放交易账户分账核算业务。银行机构应建立多功能解放交易账户分账核算业务相应的里面轨制、风险防控机制和系统，相宜中国东谈主民银行海南省分行联系要求，可开展解放交易港多功能解放交易账户分账核算业务。
第二十四条 解放交易港内银行机构应勾搭本色，建立健全多功能解放交易账户分账核算业务的各项里面责罚轨制，明确展业圭表和职责单干，对多功能解放交易账户联系的后台资金处理神色作出合理安排，作念到外来外用、自求均衡。
第二十五条 解放交易港内银行机构打法多功能解放交易账户分账核算业务，建立联系风险抑制和济急预案轨制，落实风险识别机制，防患跨境资金流动风险。
第二十六条 解放交易港内银行机构应按本主意要求，完善联系业务系统，确保多功能解放交易账户分账核算业务的安全踏实。
第二十七条 解放交易港内银行机构应在提交央求前，开展多功能解放交易账户分账核算业务自评估责任，内容包括但不限于以下方面：
（一）里面授权责罚情况，如需依托EFU开展同行或自营业务，应明确联系授权安排；
（二）分账核算科目配置、账务处理等财务司帐核算轨制；
国务院近期印发《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》（简称《方案》），明确提及“开展汽车以旧换新”。
（三）分账核算业务的财资责罚及跨境资金风险责罚轨制；
（四）分账核算中各项业务的处理过程；
（五）展业三原则及“三反”的落实要领；
（六）里面风险抑制的落实要领；
（七）里面济急预案要领（包括流动性、突发事件等）；
（八）联系系统准备情况；
（九）中国东谈主民银行海南省分行要求的其他联系材料。
第二十八条 解放交易港内银行机构在完成各项准备责任后，可向中国东谈主民银行海南省分行提交隆重的书面材料，央求接入中国东谈主民银行联系系统，材料包括但不限于：
（一）央求书；
（二）分账核算业务自评推崇；
（三）分账核算业务联系里面责罚和风险抑制轨制；
（四）系统准备情况；
（五）中国东谈主民银行海南省分行要求的其他联系材料。
第二十九条 中国东谈主民银行海南省分行建立解放交易港多功能解放交易账户分账核算业务风险审慎及格评估责任机制，对初次央求接入解放交易港多功能解放交易账户分账核算业务的银行机构开展评估，后续依据业务开展情况不如期开展评估。
第三十条 解放交易港内银行机构应加强事中监测和过后核查。对于收付款指示与本色用途不符的，银行机构可视情况对其给与相应风险抑制要领，并向中国东谈主民银行海南省分行报送核查推崇。
第五章 监督责罚
第三十一条 中国东谈主民银行海南省分行字据中国东谈主民银行的授权，对解放交易港内银行机构开展的分账核算业务进行监督责罚。
第三十二条 中国东谈主民银行海南省分行、国度外汇责罚局海南省分局对解放交易港多功能解放交易账户分账核算业务，建立本外币监管息争责任机制，制定相应的风险责罚预案；通过系统集结业务数据，勾搭外汇责罚联系信息，建立非现场监测方向体系。
第三十三条 多功能解放交易账户万般主体均应按照现行国际收支统计轨制要求进行汇报。解放交易港内银行机构应按中国东谈主民银行、国度外汇责罚局关系章程，向东谈主民币跨境收付信息责罚系统（RCPMIS）、解放交易账户数据监测系统（FTZMIS）和“数字外管”平台报送多功能解放交易账户资金划改行务数据。
第三十四条 中国东谈主民银行海南省分行对解放交易港分账核算业务进行平淡监测和责罚，负责开展非现场监管和现场搜检责任；对于非现场监测和现场搜检中发现的可疑问题，向解放交易港内银行机构发出核查见知。解放交易港内银行机构应积极配合，实时核查并推崇。
第三十五条 中国东谈主民银行海南省分行建翻新常跨境资金流动预警机制，字据非现场监测情况及风险品级向解放交易港内银行机构发出风险辅导。解放交易港内银行机构应配合中国东谈主民银行海南省分行给与联系打法要领。
企业-大明威杂果有限公司第三十六条 中国东谈主民银行海南省分行对解放交易港多功能解放交易账户的相配跨境资金流动实施宏不雅审慎责罚，必要时提议调整宏不雅审慎休养所有、流入（出）杠杆率等建议，报中国东谈主民银行同意后实施；字据宏不雅审慎责罚的需要，必要时对银行机构开展的解放交易港多功能解放交易账户业务范围进行调整。
第三十七条 对于解放交易港内银行机构、开户主体出现要害风险事件、严重坐法违法行动或不配合东谈主民银行开展宏不雅审慎责罚及风险防患责任的，中国东谈主民银行海南省分行、国度外汇责罚局海南省分局字据《中华东谈主民共和国中国东谈主民银行法》《中华东谈主民共和国反洗钱法》《中华东谈主民共和海外汇责罚条例》等联系法律王法，对解放交易港内银行机构、开户主体及联系株连东谈主根究株连。
第六章 附 则
第三十八条 除需死守本主意章程外，其他未尽事宜参照解放交易账户分账核算业务责罚联系章程本质或由中国东谈主民银行海南省分行字据中国东谈主民银行授权，另行制定操作引导。
第三十九条 本主意由中国东谈主民银行海南省分行负责解说。
第四十条 本主意自2024年5月6日起奉行广告材料。
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